赊销的账务处理方法

赊销的账务处理如下：第一，要进行合同签订；第二，发货审核和跟踪；第三，要做好信息沟通；第四，定期对账。下面小编就来给大家介绍。

赊销的账务处理方法

第一，要进行合同签订

合同签订谁有签字权？谁来盖章？签订以后从什么时候开始生效？合同有没有失效日期？都是我们要注意的。

签订完合同以后，如果觉得对方的资信状况不是很好，但很想拿下这单业务的话，就可以在合同里加一个履约担保条款。

第二，发货审核和跟踪

当合同有了，规定了账期以及赊销额度，发货的时候还要看一下他是不是超限。

比如A企业给B企业供货，给B企业的额度500万，账期30天。

但是30天已经到了，B企业也没有还钱，而且额度也已经到了500万，那B企业再申请发货时，如果没有人审核，当这个申请到到了物流部门的时候，他们看到发货通知就会无条件的发出去了。

所以赊销管理绝对不是单独业务部门或财务部门的事情，一定要建立一种全局观。

负责发货审核的人要得到确认的消息，确认这个客户以往的货款是不是都按时回收了，如果发了这个货，会不会超限额，这都是要审核的，如果说客户没有超限额我们可以正常发货。

当把货物发出去以后，还要做的就是物流跟踪，因为我们要切合上面合同签订中所提到的产品交付条款，所以一定要有跟踪，而这个跟踪就包括取得对方的一个收获凭证，或者一个公正的第三方收货凭证。

企业可以使用格兰德外贸平台对即将开始赊销的客户出具一份信用报告，查询对方的信誉情况，从而确定

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第三，要做好信息沟通

企业的营销人员都是非常非常忙的，一个人要照顾十几个甚至几十个客户，所以他们可能会漏掉一些客户的催款及对账，这个时候财务人员要主动的进行信息沟通。

比如合同的结算期到期之前，要提醒对应的人员去催账，催账之前也要看一下货他们是不是都收到了，如果到期没有收回来，我们也要提醒业务部门，这些就是内部的沟通。

对于外部来说，企业跟客户之间也要做好信息的沟通。

如果你的企业是一家上市公司，财务人员应该非常关注这一类客户的年报半年报，看一下他整个资信状况，包括他的资产情况、盈利情况、借款情况，还有欠款情况，这些都属于信息沟通的方面。

作为老板，当我们和另外一个企业订立商业合同达成交易之后，不管是老总，还是财务总监或者营销总监，都要经常去关注客户的财务变化，包括客户的市场变化，这样才能及早的发现风险，预防风险。

第四，定期对账

很多人认为企业有年检，年检就是对账，但实际上年检的时候时间跨度比较长，一年只有一次，再加上年检的时候也不是所有客户都会进行对账，所以对账不能等年检，平时也要做。

有的财务在对账的时候对的是发票账，把发票开给对方，如果他没给我钱，我就能对出来，这是发票账；

另外一个是物流账，有可能一些物资已经发出去了，服务已经提供了，但是由于种种原因，还没有开发票，这个时候要进行单独的对账，尤其是业务部门，一定要注意这点，在对账的时候发票账和物流账要分开来对。

以上便是赊销的账务处理方法的介绍，希望能帮到广大外贸人。